개인사업자 종합소득세 신고방법 알아보기(+ 일반사업자)

개인사업자 종합소득세

개인사업자에게는 13번째 월급인 연말정산 대신
종합소득세 신고가 있습니다.

연말정산도 돌려 받는 사람이 있고 뱉어 내는 사람이 있는 것처럼,

개인사업자 종합소득세 신고 역시

납부해야 하는 사람과 환급 받는 사람이 있습니다.

 

퇴직 후 많은 사람들이 개인 사업에 대해 알아보고 있습니다.

퇴직과 관련해서는 퇴직연금에 대해 알아보시기를 바랍니다.

2022.09.12 - [재테크] - 중소기업 퇴직연금기금제도, 푸른씨앗 알아보기

중소기업 퇴직연금기금제도, 푸른씨앗 알아보기

 

1년 간 낸 세금이 더 많다면 돌려 받고,

적다면 추가로 납부합니다.

그렇다면 개인사업자 종합소득세 신고방법에 대해

알아보도록 하겠습니다.

 1. 개인사업자 종합소득세 신고방법

우선 종합소득세에 대해 간단하게 알아보겠습니다.

종합'이라는 단어에서부터 알 수 있지만,

1년간 벌어들인 총 소득에 대한 세금입니다.

 

소득의 종류에는

이자소득, 배당소득, 사업소득, 근로소득, 연금소득, 기타소득

이 있습니다.

만일 개인사업자여도, 투잡 등에 의한 기타소득이 발생한다면, 

모든 것을 합산하여 소득신고를 해야합니다.

​

■ 종합소득세 신고기간

매년 5월 1일 ~ 5월 31일

(단, 성실신고확인서 제출자는 6월 30일까지)

​

■ 종합소득세 환급기간

일반적으로 6~7월 사이

 

개인사업자 종합소득세에 있어서 가장 중요한 것은

역시 경비로 할 수 있는 부분은

최대한 모아 반영해야 한다는 것입니다.

본인의 사업과 관련이 있는 비용이라고 생각한 것들은

모두 체크하여 반영해야 합니다.

경비라고 생각할 수 있는 부분을 아래에 정리하였습니다. 

​

■ 종합소득세 신고를 위해 챙겨야 할 경비 항목들(중요)

• 세금계산서를 비롯한 각종 계산서
• 신용카드 이용 내역서
• 현금영수증(소득공제가 아닌 지출증빙용)
• 사업관련 제세공과금(전기,가스,인터넷,전화요금 등)
• 비품 내역서(감가상각을 통해 비용을 털 때 사용)
• 직원을 위해 지출한 각종 비용들(체육비, 문화비, 회식비 등)
• 상품이나 제품의 보관료, 포장비, 운반비, 판매장려금 등
• 자동차보험료 및 4대보험 납부 내역서
• 업무 관련 해외시찰, 훈련비
• 경조사비 입금내역 및 청첩장, 부고장(건당 최대 20만원)
• 이자 납입 증명서(사업관련 이자임, 주택담보 이자와 같은 개인 대출은 아님)
• 기부금 영수증
• 연금저축이나 퇴직연금저축 납입증명서
• 노란우산공제 가입자의 경우 납입증명서
• 기타 사업을 위해 사용한 경비 증명서

종합소득세 계산방법

경비 항목을 제대로 챙겨야 하는 이유는

종합소득세 계산 방법이 위 식과 같기 때문에,

필요경비를 많이 집어 넣을 수록 소득금액은 낮아지고,

과세표준이 낮아지니 종합소득세율도 낮아지게 됩니다.

 

일반사업자 종합소득세신고의 경우

소득금액이 많으면 세율도 높아지는 누진세율 구조입니다. 

최소 6%에서 최대 45%구간까지 과세표준이 되는

소득금액에 따라 세율이 다릅니다.

 

​

종합소득세 세율

이처럼 세율의 차이가 매우 크기 때문에, 종합소득세 신고를 제대로 해야 큰 손실을 막으실 수 있습니다. 

 

 

 

 

 

 

 2. 셀프 서비스를 통한 종합소득세 신고방법

가장 중요한 것은 세금을 적게 내는 것이지만

신고할 때, 들어가는 비용이나 시간 등을

최소화하는 것 역시 중요합니다.

 

세무사 등을 통하는 경우 매월 일정 비용을 지출해야 합니다.

따라서 이 비용을 사업자 본인이 스스로 처리 한다면

세무대리인 등의 불필요한 지출을 줄일 수 있습니다. 

셀프 세금신고 서비스

 

세금신고는 정해진 절차와 공식에 따라한다면

정확한 결과가 나타나는 시스템으로, 과거처럼 허위 세금신고를 통해

세금을 줄일 수 있는 시대는 끝났습니다.

따라서 이번 세금신고 때 안 걸렸다고 좋아할 필요도 없습니다.

몇 년이 지나 발견된다면 언제든 무거운 추징금과 함께

세금징수를 당하게 될 것입니다.

 

요즘은 개인사업자들을 위한 셀프 서비스들이 다수 존재합니다.

PC는 물론 스마트폰 어플로도 편리하게 이용할 수 있습니다.

아래는 이지샵 자동장부 프로그램으로 기장부터 세금신고,

4대보험 업무까지 처리할 수 있는 서비스입니다.

 

이지샵

일반사업자 종합소득세신고를 위해서는

기장이라는 것을 해야합니다.

이때 기장이란, 쉽게 말하자면 사업자용 가계부 작성입니다.

입출금에 대한 기록을 해 두는 것입니다.

직접 입력도 가능하지만, 온라인 장부이기에

은행계좌, 카드, 홈택스 등의 계정만 연동해 놓으면

거래 내역을 자동으로 불러와 업데이트가 가능합니다.

즉, 자동으로 기장입력이 가능하게 되었습니다. 

 

이렇게 자동으로 세금 신고가 가능한 시대가 오다니,

참 편리한 시대가 되었습니다. 

 

 

오늘은 셀프 세금신고 서비스를 이용하는 방법에 대하여 알아보았습니다. 

모든 사업자분들이 불필요한 세금이 나가지 않기를 바라며 

모두 번창하시기 바랍니다. 

또한 현재 대출의 이율이 높을때, 대출 갈아타기를 통해

금리를 낮추는 방법도 있으니, 꼭 한번 알아보시기 바랍니다.

 

2022.09.15 - [재테크] - [대출 갈아타기] 안심전환대출, 고정금리로 대출 갈아타기

[대출 갈아타기] 안심전환대출, 고정금리로 대출 갈아타기